Как отразить в учете корректировочный счет-фактуру за прошлый период, если товар уже списан?
Доброе утро!
ООО на ОСНО. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0. В 2014 г. был сделан приход товара по счет-фактуре с НДС. Дт 10.09 Кт 60.01 Дт 19.03 Кт 60.01 Потом поставщик удалил одну позицию и выставил корректировочный счет-фактуру также в 2014г. Но вовремя нами не была занесена корректировочный счет-фактура, соответсвенно идет расхождение с поставщиком на сумму этой позиции по акту сверки, а товар в 2014г. был списан Дт 44.01 Кт 10.09. Как теперь отразить корректировочный счет-фактуру за 2014г. в этом периоде, если товар списан?
ООО на ОСНО. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0. В 2014 г. был сделан приход товара по счет-фактуре с НДС. Дт 10.09 Кт 60.01 Дт 19.03 Кт 60.01 Потом поставщик удалил одну позицию и выставил корректировочный счет-фактуру также в 2014г. Но вовремя нами не была занесена корректировочный счет-фактура, соответсвенно идет расхождение с поставщиком на сумму этой позиции по акту сверки, а товар в 2014г. был списан Дт 44.01 Кт 10.09. Как теперь отразить корректировочный счет-фактуру за 2014г. в этом периоде, если товар списан?
Comments
-
Добрый день.Цитата: ООО на ОСНО. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0. В 2014 г. был сделан приход товара по счет-фактуре с НДС. Дт 10.09 Кт 60.01 Дт 19.03 Кт 60.01 Потом поставщик удалил одну позицию и выставил корректировочный счет-фактуру также в 2014г. Но вовремя нами не была занесена корректировочный счет-фактура, соответсвенно идет расхождение с поставщиком на сумму этой позиции по акту сверки, а товар в 2014г. был списан Дт 44.01 Кт 10.09. Как теперь отразить корректировочный счет-фактуру за 2014г. в этом периоде, если товар списан?Получается вы списали в расходы ТМЦ , которые по факту не получали.
Делаете сторно проводки по писаниюЦитата: был списан Дт 44.01 Кт 10.09а потом проводите корректировочную с/ф. -
Спасибо большое! Все получилось.
